Как вернуть 13% за обучение английскому?

Налоговый вычет — это уменьшение суммы дохода, на который начисляют подоходной налог в 13%, либо получение его части, который вы уплатили с заработка. В этой статье мы рассмотрим возможность вернуть часть стоимости обучения. Вычет получают от расходов на обучения в университете, автошколе, центре изучения иностранного языка и т.п. Неважно, государственное это учреждение или частное. Так, в Capital School Center вы можете вернуть 13% от любого купленного абонемента, так как мы имеем соответствующую аккредитацию.

50000 рублей в год — максимальная сумма возврата расходов на детское обучение. Если детей несколько, у каждого есть право расходы до 50000 руб. С 2024 года расходы увеличатся до 110000 руб.

120000 рублей в год — на собственное, либо на обучение брата или сестры в совокупности с другими расходами налогоплательщика (например, на лечение).

Содержание

• Какие преимущества дает получение налогового вычета за расходы на обучение?
• Кто может получить налоговый вычет по расходам на обучение?
• Может ли самозанятый получить вычет части стоимости обучения?
• Какие документы подтверждают право на вычет на расходы?
• Пример расчета возврата денежных средств за обучение
• Что сделать, чтобы получить вычет у работодателя?
• Как получить вычет за уплату обучения в налоговом органе
• Главное о налоговом вычете за обучение

Какие преимущества дает получение налогового вычета за расходы на обучение?

Есть несколько причин подумать о возврате НДФЛ:

1. Снижение налоговой нагрузки: вычет позволяет уменьшить сумму налога, который нужно заплатить физическому лицу.

2. Увеличение доступных средств: у вас останется больше денег после уплаты налогов. Это полезно для достижения финансовых целей, таких как покупка жилья или оплата другого обучения детей.

Это здорово для повышения квалификации и развития профессиональных навыков.

4. Стимулирование экономики: предоставление налоговых вычетов способствует развитию образовательной сферы и экономики в целом.

Кто может получить налоговый вычет по расходам на обучение?

Любой налоговый резидент РФ, который отчисляет от своих доходов налог в размере 13% или 15%. Сейчас налог рассчитывается только от:

• зарплаты по трудовому договору либо по договору ГПХ;
• дохода от сдачи имущества в аренду;
• продажи или получения в дар имущества (кроме ценных бумаг);
• процентов по вкладам.

Важно: если у вас нет официального дохода, вы не отчисляете налог на доход 13%, то возвратить часть денег не получится, ведь государству просто нечего вам вернуть. Так, НДФЛ не уплачивается со стипендий студентов, пенсий, алиментов, грантов на образование.

Также нельзя вернуть 13% за образование, оплаченное материнским капиталом.

Стоит отметить, что не получится вернуть деньги за обучение родственников.

Вернуть налог может физическое лицо, которое оплатило:

• любую форму собственного обучения (неважно, сколько человеку лет) — дневную, вечернюю, заочную и др.;
• очное обучение детей в возрасте до 24 лет;
• очную форму обучения детей под опекой до 18 лет, а также получение очного образования бывших подопечных до 24 лет;
• обучение брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме.

Здесь вы можете проверить наличие государственной аккредитации.

Также вы имеете право воспользоваться вычетом за оплату занятий с репетитором. Для этого преподаватель должен быть зарегистрирован как ИП, а в ЕГРИП указать основной вид деятельности — образовательная.

Может ли самозанятый получить вычет части стоимости обучения?

Поэтому, в данном случае, предприниматели не могут вернуть уплаченный налог.

Если у самозанятых появится доход, облагаемый 13%, то они смогут использовать право на вычет.

Какие документы подтверждают право на вычет на расходы?

5. Заявление на вычет подоходного налога.

Документы должны быть оформлены на человека, который оформляет вычет. При оплате обучения детей, брата или сестры потребуются:

• документы, подтверждающие факт родства, опекунства или попечительства
• справка о получении очного обучения с указанием года.

Пример расчета возврата денежных средств за обучение

Главное — получить налоговый вычет получится, если вам работодатель оплачивает 13% с доходов. Сумма должна превышать размер налогового вычета, иначе вам вернут только небольшую часть.

120000 руб. * 13% =15 600 руб.

Кроме того, выгодно оплачивать обучение поэтапно.

Подавая декларацию каждый год, вы получите:

15600 * 3 = 46800 за три года.

За этот же групповой курс для ребенка, вычет составит:

Важно: сумму налогового вычета вы можете разделить на обучение и, например, на лечение. Если вы как взрослый потратили на образование 60000 руб., а на услуги хирурга 30000 руб., то получите вычет в размере 90000 руб. * 13% = 11700 руб. На оставшийся год у вас остается еще 30000 руб. от максимального размера расходов. Сумма не переносится на следующий год.

Что сделать, чтобы получить вычет у работодателя?

Чтобы вернуть налог, уплаченный за обучение, нужно собрать все документы, подтверждающие право на социальный вычет за любой вид обучения.

В течение трех лет после года учебы, в котором были произведены расходы, есть возможность подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Например, если вы оплатили обучение в 2021 году, то до 2024 года вы можете подать декларацию и вернуть налог, который был уплачен в 2021 году. Если обучение было оплачено в 2023 году, то декларацию можно подать в 2024 году или позже. Согласно пункту 7 статьи 78 Налогового кодекса, декларацию можно подать через портал Госуслуги или через личный кабинет налогоплательщика.

Как получить вычет за уплату обучения в налоговом органе

Собрать все документы, подтверждающие расходы, такие как квитанции об оплате, счета за учебные материалы и т.д.

Подать все документы в налоговую инспекцию по месту жительства лично или онлайн через сервис "Личный кабинет налогоплательщика" на сайте ФНС.

Ожидать проведения камеральной проверки со стороны ФНС в течение двух месяцев (срок проверки может быть продлен до трех месяцев).

Получить уведомление о решении от ФНС. В случае положительного решения, сумма излишне уплаченного налога будет возвращена на указанный в заявлении счет в течение месяца.

Главное о налоговом вычете за обучение

• вы можете претендовать на вычет, если платите подоходный налог по ставке 13%;
• вычет оформляется на любую форму учебы; детям, брату или сестре до 24 лет — только на очную;
• максимальная сумма вычета в год: 15600 рублей для взрослого и 6500 за ребенка — родного или приемного;
• основные документы для налоговой: договор обучения, платежные документы, и бумаги, подтверждающие родство (при необходимости);
• оформить возврат помогает работодатель или ФНС.

Оставить заявку